Selon la loi, la plupart des entreprises sont obligées, lors de leur création, d'ouvrir un compte bancaire spécial appelé compte professionnel. Seules les micro-entreprises, dont le chiffre d'affaires ne dépasse pas 10 000 euros HT pendant deux ans consécutifs, sont exonérées de cette contrainte. En effet, les obligations bancaires des micro-entrepreneurs sont simplifiées tout comme le sont leurs obligations comptables et fiscales. Cependant, il est préférable pour un chef d'entreprise d'ouvrir un compte courant réservé à son activité. Voyons pourquoi.
Qu'est-ce qu'un compte bancaire professionnel ?
C'est un compte courant presque équivalent à celui des particuliers, mais exclusivement destiné aux professionnels et consacré aux transactions en lien avec l'entreprise.
Un auto-entrepreneur peut opter pour un simple compte courant, séparé de son compte personnel, où apparaîtront toutes les opérations de recettes/dépenses reflétant fidèlement sa comptabilité. Le véritable compte professionnel, lui, est imposé uniquement aux personnes morales.
Un changement est cependant survenu en 2022, venant compliquer les choses : les entreprises individuelles doivent désormais indiquer sur tous leurs documents officiels, dont l'intitulé du compte en banque, la mention EI. Difficile dans ce cas, de garder un compte courant classique où ne peuvent figurer que le nom et le prénom.
Quoi qu'il en soit, même s'il n'est pas obligatoire, un compte professionnel présente des avantages indéniables pour la gestion de ses frais comme pour le suivi de ses encaissements.
Quels sont les avantages d'un compte pro pour un micro-entrepreneur ?
Le premier avantage d'un compte bancaire pro est qu'il facilite la gestion au quotidien. Même si, en entreprise individuelle, le patrimoine privé est confondu avec celui de l'entreprise, il est fortement recommandé d'isoler les opérations professionnelles des mouvements financiers liés à la vie personnelle, ceci afin d'avoir une vision plus claire de la situation financière de son exploitation.
Ainsi, par exemple, en comparant ses encaissements avec ses factures clients, le chef d'entreprise pourra réagir plus rapidement en cas d'impayés. Il pourra également anticiper ses futures dépenses compte tenu des charges fixes prélevées précédemment.
Un compte dédié limite les risques d'erreur pouvant provenir d'une confusion entre les patrimoines. Sans oublier qu'en cas de contrôle fiscal, il est plus facile de justifier les transactions concernant l'activité lorsqu'elles sont regroupées dans un compte à part.
Ensuite, un compte bancaire pro permet d'avoir accès à des services supplémentaires et à des outils que les banques et comptes en ligne réservent aux entreprises comme un terminal de paiement par exemple ou une autorisation de découvert plus importante. Le titulaire d'un compte professionnel bénéficie également de conseils adaptés aux besoins spécifiques des entreprises.
Pour obtenir un crédit, détenir un compte pro est un plus. Si un micro-entrepreneur désire changer de statut ou si son chiffre d'affaires augmente, le compte professionnel s'imposera de lui-même.
Il faut savoir qu'ouvrir un compte professionnel a un coût. Il existe une grande différence de tarification entre les différentes banques et les différents comptes en ligne. Banque traditionnelle ou compte en ligne ? C'est la question à se poser quand on crée une micro-entreprise. La principale raison qui pousse un chef d'entreprise à ouvrir un compte en ligne est l'aspect financier.
Pourquoi choisir d'ouvrir un compte pro en ligne ?
Hormis leurs tarifs très compétitifs, les établissements proposant des comptes en ligne n'exigent aucun déplacement en agence ni rendez-vous avec un conseiller. Un service client est à disposition, parfois 7 jours sur 7. Non seulement on gagne de l'argent, mais aussi du temps.
Chaque compte professionnel en ligne possède ses spécificités, mais ils se caractérisent tous par leur côté pratique, leur réactivité et leur simplicité d'utilisation. Ouvrir un compte en ligne ne prend que quelques minutes, il suffit de fournir une pièce d'identité, un justificatif de domicile et une preuve de son immatriculation en tant que micro-entreprise. Par la suite, les démarches sont entièrement digitalisées et instantanées.
L'offre des comptes en ligne ne cesse de se développer. Ils sont capables de proposer pratiquement les mêmes services que les banques classiques, voire des services plus complets et mieux adaptés aux professionnels : création de sous-comptes pour permettre la comptabilité analytique, provision et prélèvement automatiques des charges, encodage des virements, visibilité des dépenses en temps réel...